投資信託とNISA（ニーサ）

投資信託にNISA（ニーサ：少額投資非課税制度）は活用できないの？





NISA（ニーサ：少額投資非課税制度）って何？でも説明したけどNISA（ニーサ）は万能じゃないんだ。


お父さんはNISA（ニーサ）を投資信託に使っていないの？



NISA（ニーサ）は儲かった時は税金を払わなくて良いから得なんだけど、損したときが問題なんだ。


損したときが問題？



通常、投資における損失と利益は通算できるんだよ。


損失と利益を通算？



例えばAという投信で100万円得してBという投信で50万円損したら差し引きして50万円分だけ税金を払えば良いんだよ。


利益と損失を差し引き出来るんだね。



ところがNISA（ニーサ）を使って投資信託を購入した場合には・・・例えば売却する時に100万円損失が出ていたとしてもそれが無かったことにされるんだよ。


損失がなかったこと？



そうだよ税金面から考えると損益通算はとても重要で損益を通算できることは投資家の大きなメリットなんだ。


投資家の大きなメリット？



利益を確定した時に本来であれば2割を税金で持っていかれるんだけど、もし同額以上のの損失が計上されていれば税金を払わなくて良いんだよ。この損失は確定申告すれば3年間持ち越せるから損失も大切にしたほうが良いんだよ。


じゃあNISA（ニーサ）は使わないほうが良いんだね？



分配金がでるファンド・・・例えばリートなんかはNISA（ニーサ）を活用すると良いね。


リートはNISA（ニーサ）が良いの？



リートの分配金も2割の税金がかかるけどそれがかからなくなるからね。


そうか以前に教えてもらったインカムゲインを狙う投資のときにNISA（ニーサ）を使うんだね



その通りよく覚えていたね。

今日のポイント

NISA（ニーサ）は税制上、利益も消してくれるけど損失も消す

NISA（ニーサ）はキャピタルゲインを狙う投資には向かない

NISA（ニーサ）はインカムゲインを狙う投資に向いている

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